一、基金凈值是什么意思

基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部(bu)發行的單(dan)位(wei)份額總數。開放式基金的申購和(he)贖回(hui)都以這個價格進行。

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二、基金凈值如何查詢

1、在基(ji)(ji)金的官(guan)網(wang)進行查詢。訪(fang)問(wen)基(ji)(ji)金的官(guan)網(wang)就可以查詢到該基(ji)(ji)金的基(ji)(ji)金凈值。

2、登陸各類(lei)基(ji)金行業(ye)網(wang)站查詢。現在(zai)很(hen)多基(ji)金網(wang)站都可以實時的了(le)解(jie)基(ji)金凈值情(qing)況。

3，下載手機基金理財APP查詢。

三、基金凈值的算法

已知價計算

已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產，包括股票、債(zhai)券、期貨(huo)合約、認股權(quan)證(zheng)等的(de)總值，加上現金資(zi)產，然后除(chu)以已(yi)售出(chu)的(de)基(ji)(ji)金單位總額，得出(chu)每個基(ji)(ji)金單位的(de)資(zi)產凈值。采用(yong)已(yi)知(zhi)價計算法，投資(zi)者當天就可以知(zhi)道單位基(ji)(ji)金的(de)買賣價格，可以及時辦理(li)交割手續。

未知價計算

未知(zhi)價(jia)(jia)又稱期(qi)貨價(jia)(jia)，是指當日證券市(shi)場(chang)上(shang)各種(zhong)金(jin)融資產的收盤價(jia)(jia)，即基金(jin)管理(li)人根據當日收盤價(jia)(jia)來計算基金(jin)。

單(dan)位資(zi)產凈值(zhi)。在(zai)實行這種計(ji)算方(fang)法時(shi)，投資(zi)者當天并(bing)不知道其買賣的基金價(jia)格是多少，要在(zai)第(di)二天才知道單(dan)位基金的價(jia)格。

基本公式

基金(jin)單位凈(jing)值=（總資產－總負債）/基金(jin)單位總數

其中，總(zong)資(zi)產(chan)指基(ji)金(jin)擁有(you)的所有(you)資(zi)產(chan)，包(bao)括股票、債券、銀行存款和其他有(you)價證券等；總(zong)負債指基(ji)金(jin)運作(zuo)及融資(zi)時(shi)所形成的負債，包(bao)括應付給他人的各項費用(yong)、應付資(zi)金(jin)利息等；基(ji)金(jin)單位總(zong)數是指當(dang)時(shi)發行在外的基(ji)金(jin)單位的總(zong)量(liang)。

估值計算

基金單位(wei)(wei)凈值(zhi)的計算(suan)(suan)包括(kuo)基金資產凈值(zhi)總額的計算(suan)(suan)和基金單位(wei)(wei)資產凈值(zhi)的計算(suan)(suan)。

按一般公認的會計原則(ze)，基金(jin)資產凈(jing)值總(zong)(zong)額=基金(jin)資產總(zong)(zong)額－基金(jin)負債總(zong)(zong)額。

基(ji)金資產(chan)總(zong)額包括基(ji)金投(tou)資資產(chan)組合的(de)所有(you)內容：

（1）基金擁有(you)的(de)(de)上(shang)市股(gu)票、認股(gu)權(quan)證(zheng)，以計算(suan)日集中交易(yi)市場的(de)(de)收盤價(jia)格為準；未(wei)上(shang)市的(de)(de)股(gu)票、認股(gu)權(quan)證(zheng)則由有(you)資格指定的(de)(de)會計師(shi)事務(wu)所或資產評估(gu)機構(gou)測算(suan)。

（2）基金擁(yong)有的(de)公債、公司債、金融債券(quan)等債券(quan)，已(yi)上(shang)市(shi)者(zhe)，以(yi)計算日的(de)收(shou)盤價格為準(zhun)(zhun)；未上(shang)市(shi)者(zhe)，一般(ban)以(yi)其面值(zhi)加上(shang)至計算日時應(ying)收(shou)利(li)息(xi)為準(zhun)(zhun)。

（3）基金所擁有的(de)短期票據，以買進成(cheng)本加上自(zi)買進日起至計(ji)算日止應收的(de)利息為(wei)準。

（4）若第（1）條、第（2）條中規定的計算日沒有收盤(pan)價(jia)格(ge)(ge)或參考(kao)價(jia)格(ge)(ge)，則以(yi)最(zui)近的收盤(pan)價(jia)格(ge)(ge)或參考(kao)價(jia)格(ge)(ge)代替。

（5）現金(jin)與相當于現金(jin)的資產，包括存(cun)放(fang)在其他金(jin)融機構的存(cun)款。

（6）有(you)可能無法全部收回的(de)資產及或有(you)負債所提留的(de)準(zhun)備金。

（7）已訂立契約但尚未(wei)履行的資產(chan)，應視同已履行資產(chan)，計入資產(chan)總額。

基金負債總額(e)包括(kuo)的內(nei)容有：

（1）依基金(jin)契(qi)約規定至計算日止對托(tuo)管人或管理人應付(fu)(fu)未付(fu)(fu)的報(bao)酬。

（2）其他應付款，包括應付稅金等。