【基金托管銀行】基金托管銀行的重要性 基金托管銀行資格和職責
基金托管銀行
由(you)于基(ji)金(jin)托(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)在基(ji)金(jin)資產安全運作中的(de)特殊作用,各國(地區)的(de)基(ji)金(jin)監管(guan)法規都對(dui)基(ji)金(jin)托(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)的(de)資格有嚴格要求,基(ji)金(jin)托(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)通(tong)常由(you)具備一定條件的(de)商業銀行、信托(tuo)(tuo)公司等專(zhuan)業性金(jin)融機(ji)構(gou)擔任(ren)。
新興市場對托管人(ren)通常制定比較嚴格的資格要求,大都(dou)為符合(he)一(yi)定資本條件(jian)的銀行等金融機構,并由監(jian)管機構審核批準。
社保基金運作中的資產管理機構的基本職責是管理和運用基金資產,基金托管銀行的基(ji)本職責是托管基(ji)金資(zi)產。
基金托管銀行的重要性
(一)審查托管人的資(zi)格與資(zi)信(xin)狀況
與銀行(xing)(xing)的(de)其他基金業務(wu)(wu)相比,保(bao)持銀行(xing)(xing)在(zai)托管業務(wu)(wu)中的(de)中立和(he)誠(cheng)信是非常(chang)突出的(de)特點。這就要求商業銀行(xing)(xing)對業務(wu)(wu)管理(li)進行(xing)(xing)調整,設計(ji)出符合基金業發展方(fang)向的(de)業務(wu)(wu)管理(li)結構和(he)業務(wu)(wu)處理(li)方(fang)式(shi),設計(ji)出將(jiang)投資人利益(yi)始終放在(zai)第一位的(de)業務(wu)(wu)模式(shi)。
(二)對托管銀行的(de)風險(xian)管理與(yu)內部(bu)控制進(jin)行監督(du)
托(tuo)管行在托(tuo)管業務中主(zhu)要面臨以(yi)下風險(xian):
( 1 )信用風險,托管(guan)業務中主要是(shi)交易(yi)對手違約風險;
( 2 )操(cao)作(zuo)風(feng)險;操(cao)作(zuo)失誤或機械故障引發的風(feng)險;
( 3 )清算風險等(deng)。
(三)對托管行實行現場檢查與非現場監管,并對其托管業務進行年度評估,以促進托管行加強內部控制,提高風險管理水平,適應托管行職責的要求,促進中國資本市場的穩步發展。
基金托管銀行的職責
托管銀行(xing)通(tong)常由(you)具(ju)備一定條件的商業銀行(xing)等專(zhuan)業性金(jin)融機構擔(dan)任,主要職責(ze)一般(ban)包括:
(1)安(an)全(quan)保管基金資產(chan);
(2)執行基金管理人的劃款及清算指令(ling);
(3)監督基(ji)金管理人的投資運作;
(4)復核、審查基金(jin)管理(li)人計算(suan)的基金(jin)資產(chan)凈(jing)值及(ji)基金(jin)價格(ge)等。
中國(guo)之所以如(ru)此規定(ding),是希望托管人負起監督(du)責任。但現實是我國(guo)現在的托管銀行(xing)沒有履行(xing)其監督(du)職責。
在實務(wu)環節上,托管(guan)人對管(guan)理人的自(zi)主交易行為范疇(chou)內的投資運作(zuo)實際上無法監督。