小企業財務管理制度范本

第一(yi)條為加強公司的(de)財(cai)務(wu)工作(zuo)，發揮財(cai)務(wu)在(zai)公司經(jing)營管(guan)理(li)和提高經(jing)濟效益中的(de)作(zuo)用，特制定(ding)(ding)本規定(ding)(ding)。

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第二條公司財務部門的職能是：

（一）認(ren)真貫徹執行國家有(you)關的財務(wu)管理制度。

（二(er)）建(jian)立健(jian)全財務(wu)管理(li)的(de)各(ge)種(zhong)規章制(zhi)度，編制(zhi)財務(wu)計劃(hua)，加強經(jing)營核算管理(li)，反(fan)映、分析財務(wu)計劃(hua)的(de)執行情況，檢查監(jian)督財務(wu)紀律。

（三）積極(ji)為經(jing)營(ying)管理(li)服務，促進公司取(qu)得較好(hao)的經(jing)濟(ji)效益。

（四(si)）厲(li)行節(jie)約，合理使用資(zi)金。

（五）合理分(fen)配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費(fei)用。

（六）對有(you)關機構及財(cai)政、稅務、銀行部門了(le)解，檢查(cha)財(cai)務工作，主動(dong)提供有(you)關資(zi)料，如實反映情況。

（七）完成公(gong)司交給的其他(ta)工(gong)作。

第三條公司財務部由(you)總會計(ji)師、會計(ji)、出(chu)納和審計(ji)工(gong)作人(ren)員組成。在沒有專職總會計(ji)師之前，總會計(ji)師職責由(you)會計(ji)兼任承擔。

第(di)四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須(xu)遵守本(ben)規定(ding)。

財務工作崗位職責第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

（一(yi)）編制和(he)執行預算(suan)、財務收支計劃(hua)、信貸計劃(hua)，擬訂資金(jin)籌(chou)措和(he)使(shi)用方案，開辟財源，有效(xiao)地使(shi)用資金(jin)；

（二）進行(xing)成本費用(yong)預測、計劃、控制(zhi)、核算、分(fen)析和考核，督促本公司(si)有關部門(men)降(jiang)低消耗、節約費用(yong)、提高經濟效益；

（三）建(jian)立健全(quan)經濟(ji)核算制(zhi)度，利用財務會計資料進行經濟(ji)活動分析。

（四(si)）承(cheng)辦(ban)公司領導交(jiao)辦(ban)的其(qi)他工作。第(di)六條會計(ji)的主要工作職責是：

1、按照國(guo)家會計制度(du)的規定、記帳、復帳、報帳做到(dao)手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

2、按照經(jing)濟核算(suan)原則，定期檢查，分析公司(si)財務、成本(ben)和利潤的執行情(qing)況，挖(wa)掘(jue)增收(shou)節(jie)支潛力，考核資金(jin)使用效果，及時向總經(jing)理提出合理化建議，當好(hao)公司(si)參謀。

3、妥善保管(guan)會(hui)(hui)計(ji)憑證(zheng)、會(hui)(hui)計(ji)帳(zhang)簿、會(hui)(hui)計(ji)報表和其他會(hui)(hui)計(ji)資料(liao)。

4、完成總(zong)經(jing)理(li)或主管(guan)副(fu)總(zong)經(jing)理(li)交(jiao)付的其(qi)他(ta)工作。

第七條出納的主要工作職責是：

（一）認真執(zhi)行現(xian)金管理制度。

（二）嚴格執行庫存(cun)現金(jin)限額，超過部分(fen)必須及時送存(cun)銀(yin)行，不(bu)坐支(zhi)現金(jin)，不(bu)認(ren)白條抵壓現金(jin)。

（三）建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收(shou)付憑證。

（四(si)）嚴格支(zhi)票管(guan)理制(zhi)度，編(bian)制(zhi)支(zhi)票使用(yong)手續，使用(yong)支(zhi)票須經總(zong)經理簽(qian)字后(hou)，方可生效。

（五）積極配合銀行做(zuo)好對帳、報帳工作。